El Problema de la Retención del 30%
Cuando empresas de EE.UU. pagan a freelancers extranjeros, frecuentemente están obligadas a retener el 30% para impuestos. Esto se llama retención FDAP, y es por qué podrías estar recibiendo menos que el monto de tu factura.
- Clientes de EE.UU. pueden retener el 30% de pagos a personas no estadounidenses
- Esto aplica a servicios realizados para clientes de EE.UU., sin importar dónde trabajes
- Con una LLC de EE.UU. correctamente estructurada, facturas como negocio de EE.UU.
- El requisito de retención puede no aplicar a pagos de EE.UU. a EE.UU.
- Importante: Los tratados fiscales pueden reducir o eliminar la retención incluso sin LLC
Cuándo un EIN Tiene Sentido
Una LLC de EE.UU. con EIN vale la pena si cumples varios de estos criterios:
- Ganas $20K+ anualmente de clientes de EE.UU.
- Los clientes están reteniendo impuestos o pidiendo formularios W-8BEN
- Quieres recibir pagos en USD sin comisiones de conversión
- Planeas escalar más allá del freelancing individual (contratar, productizar)
- Quieres construir crédito comercial en EE.UU. para futuros emprendimientos
Cuándo Probablemente es Exagerado
No obtengas una LLC solo porque suena profesional. Agrega complejidad y costos.
- Tus ingresos de EE.UU. son menos de $10K/año — los costos superan los beneficios
- Solo tienes 1-2 clientes de EE.UU. que pagan sin retención
- Trabajas a través de plataformas como Upwork/Fiverr (ellos manejan los documentos fiscales)
- Tu país tiene un tratado fiscal fuerte con EE.UU. (verifica primero)
- No te sientes cómodo con los requisitos de declaración fiscal de EE.UU.
Los Costos Continuos
Una LLC de EE.UU. no es gratis de mantener. Presupuesta estos costos anuales:
- Agente registrado: $50-150/año
- Reporte/cuota anual del estado: $0-300/año dependiendo del estado
- Declaración fiscal de EE.UU. (Formulario 5472 + 1120 prorrateado): $300-800/año con contador
- Opcional: Cuenta bancaria comercial de EE.UU. (usualmente gratis)
- Total: Aproximadamente $400-1200/año en costos continuos
Cómo Funcionan los Pagos
Con un EIN, puedes dar a clientes de EE.UU. un W-9 en lugar de W-8BEN, y recibir pagos como un negocio doméstico de EE.UU.:
- Abre una cuenta bancaria comercial de EE.UU. (Mercury, Relay, Wise)
- Proporciona a los clientes un W-9 mostrando el nombre de tu LLC y EIN
- Recibe transferencias ACH el mismo día o al siguiente (sin comisiones de transferencia)
- Págate a ti mismo vía Wise o transferencia internacional desde tu cuenta de EE.UU.